Банковский счет для новой компании в Чехии: что потребует банк

Основатели компаний в Праге нередко обнаруживают, что компания регистрируется быстрее, чем открывается счет. Запись в торговом реестре появилась, IČO присвоен, а затем сотрудник комплаенса спрашивает, кто в конечном счете владеет самим владельцем. Это не чешская причуда. Так на практике выглядят правила борьбы с отмыванием денег, и чем раньше вы к этому подготовитесь, тем короче будет задержка.

В этом руководстве описаны типичная процедура и документы. Оно не рекомендует ни один банк и не обещает сроков, потому что каждый банк устанавливает собственный порядок в рамках закона.

Почему счет нужен заранее

Чешской компании нужен счет задолго до начала торговли. Учредители вносят уставный капитал (у s.r.o. нет высокого законодательного минимума; сумму определяет учредительный документ), счетам-фактурам нужно, куда платить, а налоговые органы и орган социального обеспечения ожидают, что бизнес платит и получает платежи через счет. Наш материал о s.r.o. показывает, как работают вклады в капитал, а руководство по регистрации описывает последовательность шагов.

Некоторые банки открывают специальный счет для вкладов в капитал, пока компания еще создается. Делает ли так ваш банк и что для этого нужно предъявить, зависит от банка. Спросите об этом, прежде чем планировать сроки.

Что просит банк

По закону банк обязан установить личность клиента и проверить его, этот процесс обычно называют KYC (know your customer, «знай своего клиента»). Перечни различаются, но обычно запрашивают следующие документы.

• Выписку из торгового реестра (výpis z obchodního rejstříku), в которой указаны название, IČO, юридический адрес (sídlo), директора и организационно-правовая форма. Просматривать ее онлайн можно бесплатно, а заверить — в пункте Czech POINT.
• Учредительные документы: нотариальный акт или устав и, для s.r.o., сведения об участниках.
• Паспорта или удостоверения личности директоров и бенефициарных владельцев, то есть физических лиц, которые в конечном счете контролируют компанию.
• Подтверждение юридического адреса: договор аренды, согласие собственника или выписку из кадастра, если банк этого потребует.
• Налоговую идентификацию, включая DIČ, если компания зарегистрирована как плательщик НДС.

Многие банки просят также краткое описание бизнеса: что компания продает, кто ее клиенты, откуда придут деньги и каковы вероятные ежемесячные объемы. Это скорее не допрос, а отправная точка, чтобы банк мог понять, выглядят ли последующие операции обычными.

Владение и бенефициарный владелец

Чаще всего задержку вызывает именно владение. Иностранная материнская компания, траст или цепочка холдингов обязывают банк проследить структуру до физических лиц, которые за ней стоят. Будьте готовы к просьбе предоставить сведения, записанные в реестре бенефициарных владельцев; см. объяснение реестра бенефициарных владельцев. Если владелец — иностранное юридическое лицо, банк может запросить документы с апостилем или в переводе.

Иностранных директоров и владельцев могут также спросить о налоговом резидентстве и связях с другими странами, потому что у банков есть собственные обязанности по отчетности в рамках правил ЕС и ОЭСР. Держите факты под рукой.

Лично или онлайн

Банки по-разному проверяют личность. Одни требуют, чтобы каждый директор или уполномоченное лицо пришли лично. Другие принимают видеозвонок или вход через банковскую идентификацию, а некоторые — подпись, удостоверенную нотариусом или сотрудником Czech POINT. Если директор живет за границей, заранее спросите, есть ли дистанционный вариант и какую верификацию банк принимает. Если оставить это напоследок, можно потерять несколько недель.

Как выбрать банк

В Чехии есть крупные универсальные банки, отделения иностранных банков, небольшие местные банки и лицензированные платежные учреждения. Для компании разница в основном в комиссиях и в том, насколько банк готов работать с теми или иными бизнес-моделями. Запросите в письменном виде:

• плату за ведение счета и комиссии за каждый платеж;
• есть ли счета в евро и других валютах и сколько стоит конвертация;
• доступ для нескольких лиц с правом подписи и нужно ли второе подтверждение платежа;
• связь с бухгалтерским программным обеспечением и, для интернет-продавцов, с платежными шлюзами;
• поддержку на английском языке, которая за пределами крупнейших банков сильно различается.

Платежное учреждение или поставщик электронных денег не является банком. Его может контролировать Чешская национальная банка (ČNB), и для некоторых целей оно подходит вполне, но вклады защищены иначе, а некоторые контрагенты, особенно государственные органы, по-прежнему ждут обычного банковского счета.

Где возникают трудности

Компания без истории торговли и с необычным видом деятельности вызывает больше вопросов. То же относится к компании с общим юридическим адресом или с владельцами из юрисдикций, которые банк считает более рискованными. Помогает последовательность: описание, которое вы даете банку, должно совпадать с видами деятельности в реестре, на сайте и в лицензии на предпринимательство (živnostenský list) (см. как работают чешские предпринимательские лицензии).

Банк может отказать в открытии счета или позже закрыть его и не всегда обязан объяснять причину. В таком случае спросите, изменят ли ответ дополнительные документы, и подумайте о другом банке вместо того, чтобы повторять ту же заявку.

После открытия счета

Передайте реквизиты бухгалтеру и укажите номер в счетах-фактурах. Компания-плательщик НДС должна сообщить налоговому органу, какими счетами она пользуется для бизнеса. Налоговая служба Чехии (Finanční správa) публикует реестр таких счетов, поэтому клиент перед крупным платежом может проверить, что счет поставщика в нем есть. Более широкие правила описаны в материале о том, как работает чешский НДС.

Прежде чем подавать заявку, задайте каждому банку один вопрос: каков полный перечень документов для компании с моей структурой владения? Это сэкономит второй визит.

Это общий обзор, а не юридическая или налоговая консультация.